云南天然橡膠產(chǎn)業(yè)集團(tuán)西盟有限公司項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦法（暫行）

1. 工程項(xiàng)目投資管理的目標(biāo)和原則

   第一條 工程項(xiàng)目投資管理的目標(biāo) 
       工程項(xiàng)目投資管理的目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期的投資效益，即在業(yè)主規(guī)定的投資、工期和質(zhì)量目標(biāo)指導(dǎo)下，合理運(yùn)用各種資源完成工程項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)，以達(dá)到最佳的投資效益。 
       第二條 工程項(xiàng)目投資的有效控制 
       (一)設(shè)計(jì)階段重點(diǎn)控制：投資決策階段和設(shè)計(jì)階段對(duì)工程造價(jià)的影響最大； 
     (二)主動(dòng)控制：主動(dòng)地控制項(xiàng)目投資，影響設(shè)計(jì)、發(fā)包和施工；
     (三)令人滿意原則：工程工期、投資和質(zhì)量相互影響、相互制約； 
       (四)技術(shù)與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合 。

    

   第二章 工程項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)分析

   第三條 收集整理資料編制可行性研究報(bào)告。

   第四條 重視工程造價(jià)投資決策并選擇最優(yōu)方案。 

   第五條 認(rèn)真編制投資估算并進(jìn)行嚴(yán)格審查，保證投資估算的準(zhǔn)確性。 
       第六條 重視建設(shè)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)分析
       (一)置地風(fēng)險(xiǎn)（置地方式與時(shí)機(jī)的風(fēng)險(xiǎn) ）
       (二)融資風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)公司而言，主要是銀行信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，是一定時(shí)期銀行的利率、匯率及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
       (三)勘察設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn) 
       1.勘察風(fēng)險(xiǎn) 

   勘探點(diǎn)分布是否合理、鉆孔的深度及勘探方法不當(dāng)?shù)榷寄芤鹂碧浇Y(jié)果錯(cuò)誤，從而導(dǎo)致建設(shè)用地的分析錯(cuò)誤，使得基本的選擇和設(shè)計(jì)的錯(cuò)誤。 

   2.設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn) 

   如果設(shè)計(jì)方案出現(xiàn)有不合理的地方，都會(huì)使工程不能達(dá)到適用、經(jīng)濟(jì)、安全和可靠性等方面的要求，同時(shí)也不能滿足工程目標(biāo)。 
   (四)工程招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn) 
    1.公開招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn) 
    投資者由于在資格預(yù)審、評(píng)標(biāo)過程中有較大的工作量，耗費(fèi)耗時(shí)較多，同時(shí)對(duì)中標(biāo)者信息不完全了解，從而提高了今后與承包商協(xié)調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)和承包商違約的風(fēng)險(xiǎn)可能性。 
    2.邀請(qǐng)招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn) 
    這種風(fēng)險(xiǎn)一般是由于競爭范圍的受限，使投資者失去了獲得更低報(bào)價(jià)，以及在技術(shù)和管理上更專業(yè)的承包商的機(jī)會(huì)。 
   (五)合同風(fēng)險(xiǎn) 
   1.總價(jià)合同風(fēng)險(xiǎn) 

1. 不可調(diào)值總價(jià)合同：承發(fā)包雙方除設(shè)計(jì)、設(shè)施和工程范圍有變更外，不能因?yàn)槠渌碛?，如工程量、設(shè)備和材料價(jià)格、人工成本等變動(dòng)和地況變化、惡劣氣候等，要求調(diào)整合同總價(jià)。 
   (2)可調(diào)值總價(jià)合同：主要是當(dāng)材料、設(shè)備、人工等成本增幅超過某一限度時(shí)，投資方給予補(bǔ)償，即由承包商承擔(dān)小額風(fēng)險(xiǎn)，大額風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至雙方或完全由投資者承擔(dān)。 
   2.單價(jià)合同風(fēng)險(xiǎn) 
   (1)估算工程量單價(jià)合同：由業(yè)主方給出總工程量概算表，列出分部分項(xiàng)工程量，承包方填報(bào)單價(jià)，按最終實(shí)際完成工程量計(jì)算工程總價(jià)。 
   (2)純單價(jià)合同：常因工程量和單價(jià)不合理易引起成本風(fēng)險(xiǎn)，不利于投資者控制工程成本。

   (六)建設(shè)階段風(fēng)險(xiǎn)
      1.工期風(fēng)險(xiǎn) 
     在工程建設(shè)階段任何環(huán)節(jié)都可能出現(xiàn)與預(yù)期不一致的問題。最容易出現(xiàn)時(shí)間損失，導(dǎo)致工期延誤。 
      2.成本風(fēng)險(xiǎn) 
     (1)設(shè)計(jì)變更風(fēng)險(xiǎn) 
    由于工程前期設(shè)計(jì)考慮不周，施工過程中需要對(duì)設(shè)計(jì)進(jìn)行變更而帶來一系列的影響。 
     (2)施工條件變更風(fēng)險(xiǎn) 
    正式施工中，由于天氣變化、地質(zhì)勘探深度不夠等因素引起施工條件發(fā)生變化，導(dǎo)致工程風(fēng)險(xiǎn)增大。 
     (3)價(jià)格變更風(fēng)險(xiǎn) 
   因?yàn)槭袌隹赡茈S時(shí)發(fā)生變化，影響原材料價(jià)格、人工成本等也會(huì)相應(yīng)發(fā)生變化，而給工程帶來相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。 
     3.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)  
     4.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 
     5.安全風(fēng)險(xiǎn) 

    

   第三章 工程項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)防控措施

   第七條 控制前期投資的風(fēng)險(xiǎn) 
   在項(xiàng)目建設(shè)前期，風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)熟知工程相關(guān)法律法規(guī)，從而能更好的依法辦事，有效地依法控制工程前期投資風(fēng)險(xiǎn)。 
   第八條 規(guī)避前期投資風(fēng)險(xiǎn) 
   在工程項(xiàng)目前期，風(fēng)險(xiǎn)管理人員不僅要提前做好規(guī)避方案，做好相應(yīng)的控制措施以降低損失程度，還需正確全面理解與審核招標(biāo)文件、圖紙以及工程量清單，降低簽訂合同以后的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)應(yīng)隨時(shí)掌握市場的價(jià)格動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整合同價(jià)格減少成本方面的風(fēng)險(xiǎn)。 
   第九條 轉(zhuǎn)移前期投資風(fēng)險(xiǎn) 
   可推行索賠制度、擔(dān)保制度以及工程保險(xiǎn)的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方，以應(yīng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)前期中不可預(yù)測的某些風(fēng)險(xiǎn)，在一定程度上可避免項(xiàng)目上的經(jīng)濟(jì)損失、工期的延誤，確保工程投資的順利進(jìn)行。 
   第十條 保留前期投資風(fēng)險(xiǎn) 
   在建筑工程項(xiàng)目中，往往施工前期的風(fēng)險(xiǎn)不可預(yù)測，因而需做到有針對(duì)性的、有效的防護(hù)措施，做好風(fēng)險(xiǎn)保留工作，降低損失，以保證工程項(xiàng)目的順利開工。 
   第十一條 建設(shè)階段風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施
   (一)風(fēng)險(xiǎn)分散。為了降低風(fēng)險(xiǎn)，可以把主要的大風(fēng)險(xiǎn)分散為若干個(gè)小風(fēng)險(xiǎn)加以控制。比如在選擇勞務(wù)發(fā)包時(shí)可以采取分標(biāo)段、分工程招標(biāo)，從而達(dá)到避免相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的目的。 
   (二)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。一是采取簽訂上下差合同的辦法將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給分包商或其下家；二是還可以采取工程投保來轉(zhuǎn)移設(shè)備、工程風(fēng)險(xiǎn)等。 
   (三)風(fēng)險(xiǎn)回避?；乇茱L(fēng)險(xiǎn)是減少風(fēng)險(xiǎn)的最好辦法。具體做法：一方面選擇抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)的技術(shù)方案，另一方面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和明確責(zé)任制度等。但是并不是所有的風(fēng)險(xiǎn)都能回避。 
   (四)風(fēng)險(xiǎn)保留 
   具體做法：既可以在項(xiàng)目實(shí)施前建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)留基金，（若風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不大）又可以安排風(fēng)險(xiǎn)預(yù)留基金補(bǔ)償資金或資源損失。 

    1.風(fēng)險(xiǎn)回避； 
    2.風(fēng)險(xiǎn)抑制； 
    3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移； 
    4.風(fēng)險(xiǎn)自留； 
    5.風(fēng)險(xiǎn)組合。 

第四章 附 則

第十二條 本辦法有關(guān)條款若與國家法律、法規(guī)和上級(jí)機(jī)關(guān)對(duì)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)規(guī)定相抵觸的，從其規(guī)定。

第十三條  本辦法的解釋權(quán)、修訂權(quán)在公司計(jì)劃投資部。

附件：云南天然橡膠產(chǎn)業(yè)集團(tuán)西盟有限公司項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

及防控措施表

附表